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La Exención de Homestead es uno de los beneficios fiscales sobre la propiedad más valiosos disponibles para los propietarios de vivienda en Florida. Esta exención puede reducir el valor imponible de una residencia principal hasta en $50,000, lo que potencialmente permite a los propietarios ahorrar miles de dólares al año. Como compañía de títulos, guiamos a nuestros clientes a lo largo del proceso de compra de vivienda y los ayudamos a comprender las principales ventajas fiscales disponibles una vez se convierten en propietarios. La Exención de Homestead es una de las más importantes.
¿Qué es la Exención de Homestead?
La Exención de Homestead es un beneficio fiscal sobre la propiedad disponible para los residentes de Florida que establecen su vivienda como residencia permanente. Una vez aprobada, esta exención reduce el valor imponible de la vivienda, proporcionando un descuento de hasta $50,000, lo que resulta en impuestos anuales más bajos durante cada año que viva en la propiedad.
Para calificar para la Exención de Homestead en Florida, debe ser propietario de la vivienda y vivir en ella como su residencia permanente al 1 de enero del año en que presenta la solicitud. Para la mayoría de los nuevos propietarios, esto significa que si compró su vivienda durante un año determinado, su primera oportunidad para reclamar la exención será el año siguiente, siempre que esté viviendo en la vivienda el 1 de enero de ese año. Su escritura será registrada en los archivos del condado después del cierre, y esta es la información que utiliza el Property Appraiser para verificar la titularidad.
Haga clic aquí para ver Quién Califica para la Exención de Homestead y cómo solicitar la Exención de Homestead.
Los Property Appraisers del condado determinan el valor de las propiedades al 1 de enero de cada año y evalúan si cada propiedad califica para la exención.
Save Our Homes (SOH): Una Ventaja Adicional
La Exención de Homestead incluye la limitación de tasación conocida como Save Our Homes (SOH), que limita el aumento anual del valor tasado de una propiedad con Homestead al 3% o al Índice de Precios al Consumidor (CPI), lo que sea menor. Este límite proporciona protección a largo plazo, evitando aumentos repentinos en los impuestos sobre la propiedad cuando los valores de mercado aumentan significativamente.
El “año base” (base year) para el límite de SOH es el primer año en que a un propietario se le concede la Exención de Homestead. En el año base, el valor de mercado es igual al valor tasado. Al año siguiente, Save Our Homes entra en vigor mientras la propiedad mantenga la Exención de Homestead. La diferencia acumulada entre el valor tasado y el valor de mercado (según lo determinado por el Property Appraiser) es el beneficio de Save Our Homes. (https://www.miamidadepa.gov/pa/benefit/save-our-homes.page) (Para información adicional y definiciones sobre la diferencia entre el “Valor de Mercado”, “Valor Tasado” y “Valor Imponible” del Property Appraiser, consulte la sección de Recursos Adicionales a continuación).
Diferencia entre la Exención de Homestead y el Límite Save Our Homes
Piense en estos como dos beneficios separados que Florida otorga a los propietarios que viven en su propiedad como residencia principal:
🏠 1. Exención de Homestead = Reduce su Valor Imponible de Inmediato
Qué es:
-
Hasta $50,000 de reducción en el valor tasado de su vivienda para fines de impuestos sobre la propiedad.
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Es un descuento sobre el valor en el que se basan sus impuestos.
Ejemplo:
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Valor de mercado de su vivienda: $400,000
-
Exención de Homestead: –$50,000
-
Valor imponible: $350,000
Usted paga impuestos sobre $350,000 en lugar de $400,000.
Importante:
Esta exención se aplica cada año mientras la vivienda sea su residencia permanente.
🔒 2. Límite Save Our Homes (SOH) = Limita Cuánto Puede Aumentar su Tasación Cada Año
Qué es:
-
Una regla que establece que el valor tasado no puede aumentar más del 3% por año (o la tasa de inflación, lo que sea menor), siempre que la propiedad continúe siendo su homestead.
-
Lo protege de aumentos significativos en los impuestos sobre la propiedad cuando el mercado inmobiliario sube rápidamente.
Ejemplo:
Año 1
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Valor de mercado: $400,000
-
Valor tasado (después de la exención): $350,000
Año 2
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El valor de mercado sube a $450,000 (¡un aumento del 12.5%!)
-
Pero el valor tasado solo puede aumentar un 3%
Nuevo valor tasado:
$350,000 × 1.03 = $360,500
Usted paga impuestos basados en $360,500,
no en el nuevo valor de mercado de $450,000.
Esa es la protección de Save Our Homes.
Resumen Simple: Exención de Homestead vs. Límite SOH
-
Exención de Homestead = su “descuento” hoy.
-
Límite Save Our Homes = su “protección” cada año en el futuro.
| Característica | Exención de Homestead | Límite Save Our Homes |
|---|---|---|
| Qué hace | Reduce el valor imponible | Limita el aumento del valor tasado |
| Cuánto | Hasta $50,000 | Aumentos limitados al 3% anual |
| Propósito | Descuento fiscal inmediato | Protección fiscal a largo plazo |
| Cuándo aplica | Cada año que viva allí | Cada año después de establecer Homestead |
| ¿Es transferible? | ❌ No | ✔️ Sí — llamado portabilidad |
¿La Exención de Homestead es Transferible? Entendiendo la Portabilidad
La Exención de Homestead no puede transferirse directamente de una vivienda a otra.
Sin embargo, si se muda a una nueva residencia principal dentro de Florida, puede transferir parte del beneficio fiscal de Save Our Homes (SOH) de su homestead anterior. Esto se conoce como portabilidad.
La portabilidad le permite transferir hasta $500,000 de la diferencia entre el valor de mercado y el valor tasado de su vivienda anterior a su nueva vivienda.
¿El beneficio?
Su nueva propiedad puede tener un valor tasado mucho más bajo, lo que puede resultar en impuestos sobre la propiedad más bajos.
Ejemplo de Portabilidad (beneficio SOH que puede transferir)
Si su vivienda tiene:
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Valor de mercado = $500,000
-
Valor tasado = $350,000
Su beneficio SOH es:
$500,000 – $350,000 = $150,000
Si compra una nueva vivienda, puede transferir hasta $150,000 de ese beneficio para reducir el valor tasado de su nueva vivienda.
Esto no es la Exención de Homestead; es el beneficio de Save Our Homes (diferencial SOH).
¿Quién Califica para la Exención de Homestead?
La Exención de Homestead forma parte de los Estatutos de Florida, Estatuto de Florida §196.031
(https://www.leg.state.fl.us/statutes/index.cfm?App_mode=Display_Statute&URL=0100-0199/0196/Sections/0196.031.html)
Para calificar, los propietarios deben:
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Ser dueños de la propiedad (tener “título legal o beneficiario”);
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Usar la propiedad como residencia permanente y ocuparla como residencia principal al 1 de enero del año de solicitud;
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El propietario (u otras personas legal o naturalmente dependientes de dicha persona) debe ser ciudadano estadounidense o residente permanente y residente de Florida al 1 de enero.
Documentación Comúnmente Requerida
Los tasadores del condado pueden solicitar:
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Copia de la escritura registrada
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Licencia de conducir o identificación estatal de Florida
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Registro de votante de Florida (si aplica)
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Registro del vehículo
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Número de Seguro Social
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Prueba adicional de residencia (facturas de servicios, etc.)
Fecha Límite de Solicitud
La fecha límite para presentar la solicitud de la Exención de Homestead es el 1 de marzo de cada año. Recomendamos a los propietarios aplicar inmediatamente después del cierre para evitar perder esta fecha límite.
Cómo solicitar la Exención de Homestead
Los propietarios pueden solicitarla:
1. En línea (Recomendado)
La mayoría de los condados de Florida permiten solicitarla directamente a través del sitio web de su Property Appraiser.
Ejemplo:
Miami-Dade County: www.miamidade.gov/pa/
2. En persona
Los propietarios también pueden visitar la oficina del Property Appraiser de su condado para recibir asistencia y presentar la solicitud.
Por qué su Compañía de Títulos es Importante en este Proceso
Como compañía de títulos, nos aseguramos de que los nuevos propietarios comprendan completamente cómo y cuándo solicitar la Exención de Homestead. Esta educación ayuda a los propietarios a evitar errores comunes como:
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Asumir que la exención es automática (no lo es);
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No entender cuándo comienza a aplicarse el límite SOH (en el año base el valor de mercado es igual al valor tasado; el límite se aplica a partir del año siguiente);
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Perder la fecha límite del 1 de marzo (puede existir una extensión; verifique en su condado);
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Perder la elegibilidad tras un cambio en el título.
Beneficios Clave de un Vistazo
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Ahorros anuales significativos en impuestos, hasta $50,000 de reducción en el valor imponible
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Protección contra grandes aumentos en el valor tasado (SOH)
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Posibilidad de transferir ahorros fiscales a una nueva vivienda dentro de Florida (Portabilidad)
Fuentes y Recursos
Florida Department of Revenue:
https://floridarevenue.com/property/pages/taxpayers_exemptions.aspx
Miami-Dade Property Appraiser:
https://www.miamidade.gov/pa/exemptions.asp
https://www.miamidadepa.gov/pa/exemption/homestead.page
https://www.miamidadepa.gov/pa/about/glossary.page
Exención de Homestead en Florida – Estatuto de Florida 196.031 (Exención de viviendas)
https://www.leg.state.fl.us/statutes/index.cfm?App_mode=Display_Statute&URL=0100-0199/0196/Sections/0196.031.html